ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕСТ ТРАНС" ИНН:1121023075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12894296 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140284
11504 Основные средства на конец предыдущего года840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140284
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года840
12103 Запасы на конец отчетного года31642256
12104 Запасы на конец предыдущего года22560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79425700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111078144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125088228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122988032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123048032
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125088228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82280
21103 Выручка за отчетный год1747015800
21104 Выручка за предыдущий год158000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1751515197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-45603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2630
23403 Прочие доходы за отчетный год4642774
23404 Прочие доходы за предыдущий год7740
23503 Прочие расходы за отчетный год4575804
23504 Прочие расходы за предыдущий год8030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1346
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (12508) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17515+0+0) = -0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45)/Выручка (17470) = -0.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (17470) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = -0.589

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.26%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить