ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАНС-СЕРВИС" ИНН:1121023413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12899833 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года891410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года891410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года875399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4100
21103 Выручка за отчетный год590549
21104 Выручка за предыдущий год5490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год495411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год495411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год495411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1922
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год476389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (476)/Стоимость активов (891) = 53.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95+0+0) = 521.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (495)/Выручка (590) = 83.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (476)/Выручка (590) = 80.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 55.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.534

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.688

Индекс Альтмана Z = 69.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (55.69), коэффициент текущей ликвидности (55.69), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (83.9%), рентабельность компании (80.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить