ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ" ИНН:1121023558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15091712 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года40670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3785464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38055079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38055079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года492-1856
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года502-1846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31835000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1201870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33036925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38055079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50790
21103 Выручка за отчетный год6249310440
21104 Выручка за предыдущий год104400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4805810675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14435-235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год139431621
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год492-1856
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год492-1856
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492-1856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год492-1856
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (3805) = 12.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48058+13943+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (492)/Выручка (62493) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (62493) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = 7.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ ПРОВИНЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить