Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл" ИНН:1200000634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04010389 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года596963711929
11504 Основные средства на конец предыдущего года637119293659
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года109830420117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169526371422046
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6371422046521810
12103 Запасы на конец отчетного года26403768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17636124849191397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124849191397263900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97454729051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5472905119366
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18874130321204216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130321204216290105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35826136692626262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136692626262811915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года485485195824
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года485195824287765
13603 Резервный капитал на конец отчетного года505050
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155041521114888
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года152111488814464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1653916246211262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16246211262302779
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1200004090000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1200004090000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60524466000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44660006136
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1294800
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года28700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192874466000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4466000509136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35826136692626262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136692626262811915
21103 Выручка за отчетный год193202054423357
21104 Выручка за предыдущий год205442335727939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182051983223516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198322351624974
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1115712-159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год712-1592965
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1115712-159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год712-1592965
23403 Прочие доходы за отчетный год76628014600
23404 Прочие доходы за предыдущий год280146002649
23503 Прочие расходы за отчетный год130326213405
23504 Прочие расходы за предыдущий год262134054168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5788921036
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89210361446
24603 Прочее за отчетный год158482612
24604 Прочее за предыдущий год482612662
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год420410424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год410424784
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-127-870
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-8700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год293323424
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год323424784
32003 Величина капитала на 31500500500
32005 Величина капитала на 31485195824287765
32006 Величина капитала на 31505050
32007 Величина капитала на 31152111488814464
32008 Величина капитала на 3116246211262302779
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))420410424
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)420636424
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))420410424
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)420410424
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127870
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12719565291941
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12700
33278 Дивиденды (ИТОГО)12700
33003 Величина капитала на 31500500500
33005 Величина капитала на 31485485195824
33006 Величина капитала на 31505050
33007 Величина капитала на 31155041521114888
33008 Величина капитала на 311653916246211262
36003 Чистые активы на 312948716246211262
36004 Чистые активы на 3116246211262302779
41103 Поступления – всего за отчетный год144701638712244
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год135001603812244
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год773490
41193 Прочие поступления за отчетный год89300
41203 Платежи – всего за отчетный год188161918218748
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год176721860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год132701218913104
41293 Прочие платежи за отчетный год377948075644
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4346-2795-6504
42103 Поступления – всего за отчетный год132277326531165223
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год9802355
42193 Прочие поступления за отчетный год132179326531161886
42203 Платежи – всего за отчетный год13230232731575034
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год58160505
42293 Прочие  платежи за отчетный год12648632731573534
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-25-78490189
43203 Платежи – всего за отчетный год127094000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год12700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1270-94000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4498-3579-10315
61003 Остаток средств на начало отчетного года-112745-179856-256932
62503 Прочие за отчетный год132640326531177920
62003 Поступило средств - всего за отчетный год132640326531177920
63503 Прочие за отчетный год694725942089331
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6947259420100844
64003 Остаток средств на конец отчетного года12948-112745-179856

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (420)/Стоимость активов (35826) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18205+0+0) = 6.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1115)/Выручка (19320) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (420)/Выручка (19320) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.858

Индекс Альтмана Z = 3.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (5.77%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл Управление капитального строительства Правительства Республики Марий Эл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить