ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАРАГРОСТРОЙ" ИНН:1200001109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24979684 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года80118215142
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года82151420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80118215142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82151423419
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302132983239667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29832396679270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года302162983439668
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29834396689518
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382273804939810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380493981012937
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года381943801639731
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38016397318124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382043802639741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года380263974111696
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2369556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23691241
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382273804939810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380493981012937
22203 Управленческие расходы за отчетный год2504045311
22204 Управленческие расходы за предыдущий год404531112383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-250-4042911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40429114251
23403 Прочие доходы за отчетный год436100928790
23404 Прочие доходы за предыдущий год100928790181
23503 Прочие расходы за отчетный год823113401
23504 Прочие расходы за предыдущий год231134015381
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178-170628333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-170628333-949
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9247891
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178-171528045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-171528045-1840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год178-171528045
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-171528045-1840
32003 Величина капитала на 31880
32006 Величина капитала на 31220
32007 Величина капитала на 3138016397310
32008 Величина капитала на 3138026397410
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17800
33003 Величина капитала на 31880
33006 Величина капитала на 31220
33007 Величина капитала на 3138194380160
33008 Величина капитала на 3138204380260
36003 Чистые активы на 3138204380260
36004 Чистые активы на 3138026397410
41103 Поступления – всего за отчетный год544350
41193 Прочие поступления за отчетный год541440
41203 Платежи – всего за отчетный год2576610
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год531270
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1963950
41293 Прочие платежи за отчетный год81390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-203-2260
42103 Поступления – всего за отчетный год20400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год20400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год20400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (38227) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+250) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-250)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1662.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1662.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1661.043

Индекс Альтмана Z = 1749.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1662.04), коэффициент текущей ликвидности (1662.04), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (341.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРАГРОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить