УЧРЕЖДЕНИЕ "САНАТОРИЙ "КЛЕНОВАЯ ГОРА" ИНН:1201000450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26314233 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года9990
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9900
11503 Основные средства на конец отчетного года12254138821427516544
11504 Основные средства на конец предыдущего года1388214275165442514
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года63941400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1226314530146980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1453014698165440
12103 Запасы на конец отчетного года1286513147140190
12104 Запасы на конец предыдущего года1314714019136840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42514367431616158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43674316246717528
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года511475610633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4756106334114
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1763417996189520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1799618952167910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29897325263365033335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32526336503333524156
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6660
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2682268444570
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2684445752800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1402613897124730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1389712473120120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1671416587169360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1658716936172980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2969724687648383
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7246876483830
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2969724687640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7246876483830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10214869379507654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8693795076548551
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10214869379500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8693795076540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29897325263365033335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32526336503333524156
21103 Выручка за отчетный год98389885328159677652
21104 Выручка за предыдущий год88532815967765253717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100586896438280974777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89643828097477755690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2197-1111-12130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1111-121328750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2197-1111-12130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1111-121328750
23403 Прочие доходы за отчетный год6006501945637048
23404 Прочие доходы за предыдущий год5019456370487472
23503 Прочие расходы за отчетный год3499389233376894
23504 Прочие расходы за предыдущий год3892333768945382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31016130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161330290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год183509637
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5096371
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127-3442392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3442392116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год127-3440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-34423920
32003 Величина капитала на 316660
32005 Величина капитала на 312684445752800
32007 Величина капитала на 311389712473120120
32008 Величина капитала на 311658716936172980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12914588270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12914588270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127040
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)127040
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))214588230
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)214588230
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)217738230
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2180711890
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)217738230
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)217739250
33003 Величина капитала на 316660
33005 Величина капитала на 312682268444570
33007 Величина капитала на 311402613897124730
33008 Величина капитала на 311671416587169360
36003 Чистые активы на 311671416587169360
36004 Чистые активы на 311658716936172980
41103 Поступления – всего за отчетный год10110092263771100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10002391443763280
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год10778206510
41203 Платежи – всего за отчетный год10217590543762110
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4784139264549720
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2634522644102830
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6569137600
41293 Прочие платежи за отчетный год2142027246101980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-107517208990
42203 Платежи – всего за отчетный год33918551200
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год33918551200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-339-1855-1200
43103 Поступления – всего за отчетный год1450050000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1450050000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год14500-8020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36-135-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Прибыль

Прибыль УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Чистые активы

Чистые активы УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (29897) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100586+0+0) = -2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2197)/Выручка (98389) = -2.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (98389) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.268

Индекс Альтмана Z = 3.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-2.23%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность УЧРЕЖДЕНИЕ САНАТОРИЙ КЛЕНОВАЯ ГОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить