Общество с ограниченной ответственностью " В + 2 " ИНН:1201000933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26311074 ОКВЭД:25.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года536060
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года60660
11503 Основные средства на конец отчетного года74741712614706934090
11504 Основные средства на конец предыдущего года71261470693409023194
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12510900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года109000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7491971430470750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7143047075340960
12103 Запасы на конец отчетного года27724457826596241503
12104 Запасы на конец предыдущего года45783659624150330545
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2792618350
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2618352610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12220155191117410438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1551911174934113759
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4865551812303281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5518123032818153
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года356162780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года162788340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4544467243792790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6724379279552220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12036313867312635489318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1386731263548931875651
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5959590
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5959590
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6363630
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6363630
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6006006000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6006006000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10193978342772480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7834277248638280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102661790647797064550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79064779706455054570
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года14600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17688596044838424767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59603483842476715881
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1768859604483840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5960348384247670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12036313867312635489318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1386731263548931875651
21103 Выручка за отчетный год513573479213439282335525
21104 Выручка за предыдущий год479213439282335525289544
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467168443572406716319151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год443572406716311518267841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4640535641325660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3564132566240070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2202234729160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2347291618330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4420333294218000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3329421800163740
23303 Проценты к уплате за отчетный год640355110349
23304 Проценты к уплате за предыдущий год355110349316
23403 Прочие доходы за отчетный год124793767548010492
23404 Прочие доходы за предыдущий год37675480104909288
23503 Прочие расходы за отчетный год24711351411029413882
23504 Прочие расходы за предыдущий год35141102941388213757
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год313311565168760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год156516876126350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год704856837072654
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год568370726543529
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7744700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год47000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год8600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год6000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1610900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год109000
24603 Прочее за отчетный год2716100
24604 Прочее за предыдущий год61000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год240201094131599981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109413159998113389
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год240201094131590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10941315999810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24020)/Стоимость активов (120363) = 19.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (467168+2202+0) = 9.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44203)/Выручка (513573) = 8.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24020)/Выручка (513573) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.799

Х5 = Выручка/Активы = 4.267

Индекс Альтмана Z = 7.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (8.61%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  В  2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить