Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района ИНН:1201001648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24987100 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года319140534
11504 Основные средства на конец предыдущего года140534318
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года319140534
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140534318
12103 Запасы на конец отчетного года3560
12104 Запасы на конец предыдущего года5600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года820525801
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5258011025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3386581801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5818011025
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37057211335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72113351343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года457457457
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года457457457
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2184164778
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164778786
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27417211335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72113351343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37057211335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72113351343
21103 Выручка за отчетный год98831160413478
21104 Выручка за предыдущий год116041347811249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79701103311729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110331172910766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19135711749
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5711749483
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19135711749
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5711749483
23503 Прочие расходы за отчетный год1006196189
23504 Прочие расходы за предыдущий год1961890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9073751850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3751850483
24603 Прочее за отчетный год980135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8093751715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3751850483
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8093751715
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3751850483
32003 Величина капитала на 31100100100
32005 Величина капитала на 31457457457
32007 Величина капитала на 31164778786
32008 Величина капитала на 3172113351343
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20203751715
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20203751715
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8093751715
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8093751715
33003 Величина капитала на 31100100100
33005 Величина капитала на 31457457457
33007 Величина капитала на 312184164778
33008 Величина капитала на 3127417211335
36003 Чистые активы на 3127417211335
36004 Чистые активы на 3172113351343
41103 Поступления – всего за отчетный год102011289414006
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год101871160414006
41193 Прочие поступления за отчетный год1412900
41203 Платежи – всего за отчетный год9906112849832
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год275524853423
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год687087596313
41293 Прочие платежи за отчетный год2814096
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год29516104174
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период29516104174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (809)/Стоимость активов (3705) = 21.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7970+0+0) = 24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1913)/Выручка (9883) = 19.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (809)/Выручка (9883) = 8.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.843

Индекс Альтмана Z = 9.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (3.51), коэффициент текущей ликвидности (3.51), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (19.36%), рентабельность компании (8.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации Волжского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить