ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г" ИНН:1201001895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26308882 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года106254
12104 Запасы на конец предыдущего года2540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года469147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года789468
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года789468
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года448334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года459345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года789468
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4680
21103 Выручка за отчетный год81675353
21104 Выручка за предыдущий год53530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79025003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1470
23503 Прочие расходы за отчетный год55
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (789) = 26.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7902+0+0) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (8167) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (8167) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.719

Индекс Альтмана Z = 6.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ТОРГОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ - Г

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить