МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН ИНН:1201004423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93161411 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16185163871598517193
11504 Основные средства на конец предыдущего года16387159851719314121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16185163871598517193
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16387159851719314121
12103 Запасы на конец отчетного года7322723978937273
12104 Запасы на конец предыдущего года7239789372735822
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22122700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года227000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31912192651978713088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19265197871308810722
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14082551372574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2551372574626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40863269862905220936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26986290522093517170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57048433734503738128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43373450373812831291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105105105105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года105105105105
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13103215592155921559
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года21559215592155917370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5383-3423-2511-2031
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13208162811824119153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16281182411915315444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43840270921746515024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27092174651502410869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43840270922679618975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27092267961897515847
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57048433734503738128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43373450373812831291
21103 Выручка за отчетный год69585671316545156971
21104 Выручка за предыдущий год67131654515697149792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1044501056359807889287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105635980788928775377
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34865-38504-32627-32316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38504-32627-32316-25585
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34865-38504-32627-32316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38504-32627-32316-25585
23403 Прочие доходы за отчетный год41926392934325035405
23404 Прочие доходы за предыдущий год39293432503540526810
23503 Прочие расходы за отчетный год101342749114773569
23504 Прочие расходы за предыдущий год27491147735692526
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3073-1960-854-480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1960-854-480-1301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3073-1960-912-480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1960-912-480-1301
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3073-1960-912-480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1960-912-480-1301
32003 Величина капитала на 31105105105105
32005 Величина капитала на 3121559215592155917370
32007 Величина капитала на 31-5383-3423-2511-2031
32008 Величина капитала на 3116281182411915315444
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30731960912480
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30731960912480
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30731960912480
33218 Убыток (ИТОГО)30731960912480
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-8456000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8456000
33003 Величина капитала на 31105105105105
33005 Величина капитала на 3113103215592155921559
33008 Величина капитала на 3113208162811824119153
36003 Чистые активы на 3113208162811824119153
36004 Чистые активы на 3116281182411915315444
41103 Поступления – всего за отчетный год106436120872116792100338
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год104601120872116792100226
41193 Прочие поступления за отчетный год183500112
41203 Платежи – всего за отчетный год105283121989115994100390
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год52469706187460865068
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25467229092263119030
41293 Прочие платежи за отчетный год27347284621875516292
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1153-1117798-52
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1153-1117798-52

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3073)/Стоимость активов (57048) = -5.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104450+0+0) = -33.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34865)/Выручка (69585) = -50.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3073)/Выручка (69585) = -4.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.301

Индекс Альтмана Z = -0.564

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-50.1%), рентабельность компании (-4.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ВОЛЖСКИЙ РАЙОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить