Общество с ограниченной ответственностью "База отдыха "Яльчик" ИНН:1201004769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02591399 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45353237458
11504 Основные средства на конец предыдущего года3237458262
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45353237461
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3237461265
12103 Запасы на конец отчетного года35072863
12104 Запасы на конец предыдущего года73863755
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168523831397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238313971020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33467224029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72240292140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года538131776289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317862893914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года991664156750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года641567504179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45514222611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4222611211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101416421150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164211501058
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года435143512989
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года435129892909
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536559934139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года599341393967
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года991664156751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года641567514179
21103 Выручка за отчетный год147191249913480
21104 Выручка за предыдущий год124991348011317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105991121910086
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112191008611061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год412012803394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12803394256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год412012803394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12803394256
23503 Прочие расходы за отчетный год11331040901
23504 Прочие расходы за предыдущий год1040901581
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29872402502
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2402502-155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29872402502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2402502-155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2987)/Стоимость активов (9916) = 30.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10599+0+0) = 38.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4120)/Выручка (14719) = 27.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2987)/Выручка (14719) = 20.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.848

Индекс Альтмана Z = 6.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (27.99%), рентабельность компании (20.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Яльчик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить