Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания "Техинвентстрой" ИНН:1201005515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60936207 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2599080
11504 Основные средства на конец предыдущего года1274800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2599127416550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127416552920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2222335914012062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3359140120621214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2382814202140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2814202140263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2460364018210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3640182160230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5060491434766315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4914347663153481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12561110773625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1110773625254
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3804380427035690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3804270356903227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3804380427030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3804270356900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5060491434766315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4914347663153481
21103 Выручка за отчетный год2022415818548943
21104 Выручка за предыдущий год4158185489431525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1814373716698553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3737166985531459
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2084211850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4211853900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2084211850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4211853900
23503 Прочие расходы за отчетный год250059
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1834211850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4211853310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37843766
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8437667
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146337148265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33714826530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (5060) = 2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1814+0+0) = 11.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (2022) = 10.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (2022) = 7.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.33

Индекс Альтмана Z = -1.062

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (10.29%), рентабельность компании (7.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью строительно-коммерческая компания Техинвентстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить