ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЕТЛАНА" ИНН:1201005522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60936877 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года928928344
11504 Основные средства на конец предыдущего года9283440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года928928344
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9283440
12103 Запасы на конец отчетного года411036121789
12104 Запасы на конец предыдущего года361217890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429536201791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года362017910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года522345482135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года454821350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года256300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года226100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34732533151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25331510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175020151984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201519840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175020151984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201519840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года522345482135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года454821350
21103 Выручка за отчетный год785906807054521
21104 Выручка за предыдущий год68070545210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год775606764054149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67640541490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1030430372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4303720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1030430372
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4303720
23403 Прочие доходы за отчетный год10200
23503 Прочие расходы за отчетный год222158221
23504 Прочие расходы за предыдущий год1582210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год910272151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2721510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год910272151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2721510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (910)/Стоимость активов (5223) = 17.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1030)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77560+0+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1030)/Выручка (78590) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (910)/Выручка (78590) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.985

Индекс Альтмана Z = 7.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить