Общество с ограниченной ответственностью "Морской глаз" ИНН:1201005709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64996959 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344153142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15314251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344153153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15315366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344153153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15315366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341153153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15315366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344153153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15315366
21103 Выручка за отчетный год20060265
21104 Выручка за предыдущий год6026580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4216245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20018103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1810335
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20018103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1810335
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2004103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год410335
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188087

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (188)/Стоимость активов (344) = 54.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (200) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (188)/Выручка (200) = 94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 114.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 114.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.581

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 113.667

Индекс Альтмана Z = 131.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (114.67), коэффициент текущей ликвидности (114.67), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Морской глаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить