Общество с ограниченной ответственностью "Уютный Дом" ИНН:1201005723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64998467 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года90674963342
12104 Запасы на конец предыдущего года749633420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259329501752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года295017520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3502110075101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1100751010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3502110075101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1100751010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-415849349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года493490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года186325952007
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года259520070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года579783632745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года836327450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7660109584752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1095847520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3502110075101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1100751010
21103 Выручка за отчетный год277811427107
21104 Выручка за предыдущий год114271070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376310204153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102041530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9851222954
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12229540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9851222954
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12229540
23503 Прочие расходы за отчетный год12112060
23504 Прочие расходы за предыдущий год1120600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-997-9982894
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-99828940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год246926
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1021-10672868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-106728680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1021)/Стоимость активов (3502) = -29.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3763+0+0) = -26.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-985)/Выручка (2778) = -35.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1021)/Выручка (2778) = -36.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.543

Индекс Альтмана Z = -7.734

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.19), рентабельность продукции (-35.46%), рентабельность компании (-36.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уютный Дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить