Общество с ограниченной ответственностью "Управдом" ИНН:1201005755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64999159 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4500
11503 Основные средства на конец отчетного года385442424583
11504 Основные средства на конец предыдущего года42424583373
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года389942874628
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42874628408
12103 Запасы на конец отчетного года644258195
12104 Запасы на конец предыдущего года25819578
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года753936402637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352526371367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года361225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12255
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года822639102857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года379828571450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1212581977485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года808574851858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года344000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года211100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345021211539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21211539504
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года875929542
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9295420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года875929542
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9295420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года780051475404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года503554041354
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года780051475404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года503554041354
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1212581977485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года808574851858
21103 Выручка за отчетный год581915340258963
21104 Выручка за предыдущий год534025896330551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год566055226459046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522645904630508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15861138-83
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1138-8343
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15861138-83
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1138-8343
23304 Проценты к уплате за предыдущий год42100
23403 Прочие доходы за отчетный год666190
23404 Прочие доходы за предыдущий год661900
23503 Прочие расходы за отчетный год2016107
23504 Прочие расходы за предыдущий год1610743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15727670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1421320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14306350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год143000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1430)/Стоимость активов (12125) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56605+0+0) = 2.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1586)/Выручка (58191) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1430)/Выручка (58191) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.398

Индекс Альтмана Z = 1.906

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.906<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить