Общество с ограниченной ответственностью "Водоканал-Васюткино" ИНН:1201005811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68493089 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167151109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1511090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172151112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1511120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172151112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1511120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15812899
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168138109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1381090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172151112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1511120
21103 Выручка за отчетный год495141
21104 Выручка за предыдущий год51410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5866126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год661260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9-15-85
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-15-85
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15-850
23403 Прочие доходы за отчетный год5447141
23404 Прочие доходы за предыдущий год471410
23503 Прочие расходы за отчетный год15318
23504 Прочие расходы за предыдущий год3180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302938
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год302938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год302938
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (172) = 17.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58+0+0) = -15.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (49) = -18.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (49) = 61.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42

Индекс Альтмана Z = 52.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (43), коэффициент текущей ликвидности (43), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-18.37%), рентабельность компании (61.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Васюткино

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить