Общество с ограниченной ответственностью "Водоканал-Нагорино" ИНН:1201005843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68493132 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9410372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2701
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12110375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12110375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года956855
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1057865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12110375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103750
21103 Выручка за отчетный год515652
21104 Выручка за предыдущий год56520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8678127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год781270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-35-22-75
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35-22-75
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22-750
23403 Прочие доходы за отчетный год7139139
23404 Прочие доходы за предыдущий год391390
23503 Прочие расходы за отчетный год9410
23504 Прочие расходы за предыдущий год4100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год271354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год271354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год271354
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (121) = 22.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86+0+0) = -40.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (51) = -68.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (51) = 52.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.563

Индекс Альтмана Z = 14.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.69), коэффициент быстрой ликвидности (7.56), коэффициент текущей ликвидности (7.56), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-68.63%), рентабельность компании (52.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Нагорино

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить