Общество с ограниченной ответственностью "Водоканал- Тошнер" ИНН:1201005868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68493161 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6610080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6610084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6610084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63449
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года505625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года505625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6610084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100840
21103 Выручка за отчетный год484950
21104 Выручка за предыдущий год49500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год768992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28-40-42
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40-420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28-40-42
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40-420
23404 Прочие доходы за предыдущий год30930
23504 Прочие расходы за предыдущий год5100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-1541
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28-1541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28-1541
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (66) = -42.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76+0+0) = -36.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28)/Выручка (48) = -58.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (48) = -58.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.424

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.424

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.32

Индекс Альтмана Z = -2.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-58.33%), рентабельность компании (-58.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водоканал- Тошнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить