ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИАЛ МК" ИНН:1201005890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68494982 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1394000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года71000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1465000
12103 Запасы на конец отчетного года108414185245245
12104 Запасы на конец предыдущего года4185245245245
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28932320
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3232320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199758375107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5837575107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года711400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года523000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1319853373520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53373523520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146635337352352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5337352352352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1208124360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12436360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12181344646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134464646
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17460262262
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года174602620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года820000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1087952034444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5203444444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116995203440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520344440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146635337352352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5337352352352
21103 Выручка за отчетный год328841068100
21104 Выручка за предыдущий год1068100204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22706862300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год862300153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10178205800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2058000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9288162200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1622000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89043600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год436000
23403 Прочие доходы за отчетный год7200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год1322200
23504 Прочие расходы за предыдущий год22000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76541600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год416000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1548300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год830010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61133300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3330041
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61133300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год333000
36003 Чистые активы на 311218000
36004 Чистые активы на 31134000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (611)/Стоимость активов (14663) = 4.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22706+9288+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (890)/Выручка (32884) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (611)/Выручка (32884) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Х5 = Выручка/Активы = 2.243

Индекс Альтмана Z = 2.587

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.587<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (1.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИАЛ МК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить