Общество с ограниченной ответственностью "Управление капитальным строительством Волжского муниципального района" ИНН:1201005900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68494781 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11403
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336336455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336455437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11330026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года449636481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года636481439
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450637482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года637482842
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года321535169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53516953
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129102102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102102109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129102102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102102109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450637482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года637482842
21103 Выручка за отчетный год135316128
21104 Выручка за предыдущий год31612838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1020127
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год333161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31618
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год333161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31618
23404 Прочие доходы за предыдущий год6800
23503 Прочие расходы за отчетный год301
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (450) = 4.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102+0+0) = 32.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (135) = 24.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (135) = 14.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.488

Индекс Альтмана Z = 7.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (3.48), коэффициент текущей ликвидности (3.48), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (24.44%), рентабельность компании (14.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управление капитальным строительством Волжского муниципального района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить