Общество с ограниченной ответственностью "Флагман" ИНН:1201998091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38021111 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года510121213
12104 Запасы на конец предыдущего года1212130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47832844074391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328440743950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98934144340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года341443444260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98934144344422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341443444260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39361610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3616140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95030544184412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года305441844120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95030544180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305441844120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98934144344422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341443444260
21103 Выручка за отчетный год2150848011378959
21104 Выручка за предыдущий год480113789590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232547751372941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477513727620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191832660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2661970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191832660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год266180
23503 Прочие расходы за отчетный год1400014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190432660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190432664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19043)/Стоимость активов (989) = 1925.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2325+0+0) = 825.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19183)/Выручка (21508) = 89.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19043)/Выручка (21508) = 88.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 19.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 19.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Х5 = Выручка/Активы = 21.747

Индекс Альтмана Z = 97.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (89.19%), рентабельность компании (88.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить