Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Деталь" ИНН:1201998165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12901180 ОКВЭД:27.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1621300
12104 Запасы на конец предыдущего года130010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162130130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13013010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162130130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13013010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150120120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1201200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150120120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1201200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162130130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13013010
21103 Выручка за отчетный год94731163133
21104 Выручка за предыдущий год311631330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69728992876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год289928760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250217257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2172570
22203 Управленческие расходы за отчетный год248217257
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2172570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31200
33008 Величина капитала на 311200
36003 Чистые активы на 311200
36004 Чистые активы на 311000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (162) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (697+0+248) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (947) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (947) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Х5 = Выручка/Активы = 5.846

Индекс Альтмана Z = 5.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод Деталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить