Общество с ограниченной ответственностью "Для Вас" ИНН:1201998239 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12913467 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года286324381
11504 Основные средства на конец предыдущего года3243810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года286324381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3243810
12103 Запасы на конец отчетного года898669583
12104 Запасы на конец предыдущего года6695830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года594026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года332414162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4141620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12891485751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14857510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157518091132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180911320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32517380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125016361052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163610520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125016361052
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163610520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157518091132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180911320
21103 Выручка за отчетный год243052342812981
21104 Выручка за предыдущий год23248129810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237472319912790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23199127900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год558229191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год491910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год558229191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год491910
23503 Прочие расходы за отчетный год110127131
23504 Прочие расходы за предыдущий год1271310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44810260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44810260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (448)/Стоимость активов (1575) = 28.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23747+0+0) = 2.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (558)/Выручка (24305) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (448)/Выручка (24305) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.26

Индекс Альтмана Z = 3.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Для Вас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить