ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАТАЛИ" ИНН:1201998246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12916709 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года394715
11504 Основные средства на конец предыдущего года47150
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года17949
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года565664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56640
12103 Запасы на конец отчетного года21107182676442
12104 Запасы на конец предыдущего года1826764420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26211325140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13251400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года48813
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23818197416641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1974166410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23874197976705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1979767050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36537977
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37538987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23499193586521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1945165210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23499193586521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1945165210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23874197976705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1979767050
21103 Выручка за отчетный год232914129623935
21104 Выручка за предыдущий год41296239350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220103533921287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35339212870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128159572648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год595726480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год109355142425
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год551424250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год188443223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4432230
23404 Прочие доходы за предыдущий год7960
23504 Прочие расходы за предыдущий год124530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188398176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3981760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1519540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год153400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год201055
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10550
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год254797
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год8970
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год174038
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год22380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2929677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год259770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2929677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год259770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (23874) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22010+1093+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (23291) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (23291) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Х5 = Выручка/Активы = 0.976

Индекс Альтмана Z = 1.016

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТАЛИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить