ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС" ИНН:1202004240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41385041 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года370017
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51815437335603331488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4373370760314607308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73014751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3014751699
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1912300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1230280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5188043785562100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4378570937315560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51880437855621031864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4378570937318649221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2727270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2727170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7343-37451180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3745-1573500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7316-371814567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3718-15466759
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59194475034616531797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4750372483317979162
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5919647503560650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4750372483317970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51880437855621031864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4378570937318649221
21103 Выручка за отчетный год196236192866177142138815
21104 Выручка за предыдущий год192866181188138815103247
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219242216687210788138753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216687219354138753103195
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23006-23821-336460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23821-38166620
22203 Управленческие расходы за отчетный год117621126100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11261000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34768-35082-336460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35082-38166620
23403 Прочие доходы за отчетный год3394542623345770
23404 Прочие доходы за предыдущий год426233831900
23503 Прочие расходы за отчетный год274297335980
23504 Прочие расходы за предыдущий год973369300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3565-21921480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2192-725620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год203012
24603 Прочее за отчетный год1900
24604 Прочее за предыдущий год9100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3566-220111850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2201-7575042
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3566-22011180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2201-757500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3566)/Стоимость активов (51880) = -6.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34768)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219242+0+11762) = -15.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34768)/Выручка (196236) = -17.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3566)/Выручка (196236) = -1.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.124

Индекс Альтмана Z = -1.744

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-17.72%), рентабельность компании (-1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЕВСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить