Общество с ограниченной ответственностью "Мастер - Холл" ИНН:1202004810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26314090 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99125150176
11504 Основные средства на конец предыдущего года125150176203
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3122312231220
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3122312231220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3221324732720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3247327232980
12103 Запасы на конец отчетного года213213213213
12104 Запасы на конец предыдущего года213213213213
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3343343340
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3343343340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303298301633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298301299630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8508458480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8458488460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4071409241204144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4092412041444168
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2608260826080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2608260826080
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3636360
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3636360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2928-2821-27890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2821-2789-26610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-284-177-145-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-177-145-17312
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3575357535753575
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3575357535753346
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3575357535750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3575357535750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года770680602450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года680602450378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101488136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1488136132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7806946900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6946905860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4071409241204144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4092412041444168
21103 Выручка за отчетный год11888
21104 Выручка за предыдущий год8885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8880
22203 Управленческие расходы за отчетный год1151301490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1301492890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-104-122-1410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-122-141-2810
23503 Прочие расходы за отчетный год33453
23504 Прочие расходы за предыдущий год3453153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-107-125-1450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-125-145-3340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-107-125-145-334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-125-145-334-589
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-107-125-1450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-125-145-3340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-107)/Стоимость активов (4071) = -2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+115) = -90.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-104)/Выручка (11) = -945.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-107)/Выручка (11) = -972.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.065

Индекс Альтмана Z = 1.024

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-945.45%), рентабельность компании (-972.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер - Холл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить