Общество с ограниченной ответственностью "МИГ" ИНН:1202005229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48308753 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11223959
11504 Основные средства на конец предыдущего года223959108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1122390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2239590
12103 Запасы на конец отчетного года2318149510221142
12104 Запасы на конец предыдущего года1495102211421144
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40408553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40855355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2358153514630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1535146316780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2369155715021737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1557150217371570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54794810881196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года948108811961230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1822609414541
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года609414541340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18226094140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6094145410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2369155715021737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1557150217371570
21103 Выручка за отчетный год4715446745683950
21104 Выручка за предыдущий год4467456839502994
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4853442244983843
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4422449830012944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13845700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45709490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13845700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45701070
23404 Прочие доходы за предыдущий год113010
23503 Прочие расходы за отчетный год7652539
23504 Прочие расходы за предыдущий год5253949
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-214-6300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-630980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год187134138132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год134138132113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-401-140-108-34
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140-108-34-102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-401)/Стоимость активов (2369) = -16.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4853+0+0) = -2.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-138)/Выручка (4715) = -2.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-401)/Выручка (4715) = -8.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.3

Индекс Альтмана Z = 0.642

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-2.93%), рентабельность компании (-8.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить