ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРЯКОВО" ИНН:1202005250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48308842 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4379417146265161
11504 Основные средства на конец предыдущего года4171462651615110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4379417146260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4171462651610
12103 Запасы на конец отчетного года3391206519662501
12104 Запасы на конец предыдущего года2065196625013169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88521060997055350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10609970553505617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135274221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27422111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1237812701117130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127011171378720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16757168721633913033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16872163391303313907
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1833123166190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1231661966030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22596021790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года602179160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4102184368086629
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1843680866296613
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1250384157270
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3841572700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1250384157270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3841572700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1507142216053718
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1422160537185285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9898976621992686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9766219926862009
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114051118838040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11188380464040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16757168721633913033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16872163391303313907
21103 Выручка за отчетный год45942369123351628152
21104 Выручка за предыдущий год36912335162815245390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42925343883177026891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34388317702689142341
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3017252417460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2524174612610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3017252417460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2524174612610
23303 Проценты к уплате за отчетный год522891426462
23304 Проценты к уплате за предыдущий год891426462479
23403 Прочие доходы за отчетный год5651098135
23404 Прочие доходы за предыдущий год1098135494
23503 Прочие расходы за отчетный год313802906518
23504 Прочие расходы за предыдущий год8029065181879
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27479404950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9404953160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год488338316300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год338316300406
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225960217916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60217916779
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22596021790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год602179160
32003 Величина капитала на 31101000
32005 Величина капитала на 311231661900
32007 Величина капитала на 3160217900
32008 Величина капитала на 311843680800
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)602000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))165717900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)165717900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))165717900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)165717900
33003 Величина капитала на 31101000
33005 Величина капитала на 311833123100
33007 Величина капитала на 31225960200
33008 Величина капитала на 314102184300
36003 Чистые активы на 314102000
41103 Поступления – всего за отчетный год489234309700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год480844264100
41193 Прочие поступления за отчетный год83945600
41203 Платежи – всего за отчетный год473604234500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год308512757100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11253972300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4878421400
41293 Прочие платежи за отчетный год37883700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год156375200
42203 Платежи – всего за отчетный год145576700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год145576700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1455-76700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период108-1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2259)/Стоимость активов (16757) = 13.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42925+0+0) = 7.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3017)/Выручка (45942) = 6.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2259)/Выручка (45942) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Х5 = Выручка/Активы = 2.742

Индекс Альтмана Z = 3.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (6.57%), рентабельность компании (4.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРЯКОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить