Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма "Виктория" ИНН:1202006568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72510847 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44719175381364212208
11504 Основные средства на конец предыдущего года17538136421220815034
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2018000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4673717538136420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1753813642122080
12103 Запасы на конец отчетного года90921227582039582
12104 Запасы на конец предыдущего года12275820395828638
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5259501023582048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5010235820482014
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31377170162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7717016279
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1466418056106310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1805610631117920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61401355942427324000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35594242732400025765
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3342619453125420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1945312542122290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33436194631255212239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19463125521223916156
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года64851800250750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18002507501250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года648518002500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18002507500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18276124881091910714
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1248810919107147558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32041843552297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1843552297801
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2148014331114710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1433111471110110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61401355942427324000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35594242732400025765
21103 Выручка за отчетный год4139821543152568605
21104 Выручка за предыдущий год2154315256860510706
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27124139651427612773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1396514276127739183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1427475789800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7578980-41680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1427475789800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7578980-41680
23303 Проценты к уплате за отчетный год479437206323
23304 Проценты к уплате за предыдущий год437206323511
23403 Прочие доходы за отчетный год4481153387574
23404 Прочие доходы за предыдущий год1153387574732
23503 Прочие расходы за отчетный год27013838480
23504 Прочие расходы за предыдущий год138384800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1397369113130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6911313-39170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139736911313-3917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6911313-39171631
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1397369113130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6911313-39170
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3119453000
32008 Величина капитала на 3119463000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13973000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13973000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13973000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13973000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3133426000
33008 Величина капитала на 3133436000
36003 Чистые активы на 3133436000
36004 Чистые активы на 3119463000
41103 Поступления – всего за отчетный год41507000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41255000
41193 Прочие поступления за отчетный год252000
41203 Платежи – всего за отчетный год20005000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18131000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1395000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год479000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21502000
42103 Поступления – всего за отчетный год110000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год110000
42203 Платежи – всего за отчетный год32543000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год32543000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-32433000
43103 Поступления – всего за отчетный год11968000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11968000
43203 Платежи – всего за отчетный год1495000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1495000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10473000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-458000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13973)/Стоимость активов (61401) = 22.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27124+0+0) = 52.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14274)/Выручка (41398) = 34.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13973)/Выручка (41398) = 33.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.196

Индекс Альтмана Z = 4.758

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (34.48%), рентабельность компании (33.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить