Общество с ограниченной ответственностью "Нива" ИНН:1202006920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93160819 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26150142671322911364
11504 Основные средства на конец предыдущего года1426713229113648628
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2615014267132290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1426713229113640
12103 Запасы на конец отчетного года399148174958969
12104 Запасы на конец предыдущего года48174958969860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1857170316322514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170316322514258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3262427464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2427464148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6174676266640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6762666435470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32324210291989314911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2102919893149119894
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2104615406114970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года154061149787740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2105615416115078784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154161150787847141
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1365227631874245
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года227631874245750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1365227631870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2276318742450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9900333648771876
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3336487718761986
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1322617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9903333751990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3337519918820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32324210291989314911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2102919893149119894
21103 Выручка за отчетный год2106815323836210376
21104 Выручка за предыдущий год153238362103765922
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161931136356558972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11363565589725129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4875396027070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3960270714040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4875396027070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3960270714040
23303 Проценты к уплате за отчетный год249349506422
23304 Проценты к уплате за предыдущий год349506422195
23403 Прочие доходы за отчетный год1187520522661
23404 Прочие доходы за предыдущий год520522661377
23504 Прочие расходы за предыдущий год222000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5813390927230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3909272316430
24603 Прочее за отчетный год173000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5640390927231643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год390927231643871
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5640390927230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3909272316430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5640)/Стоимость активов (32324) = 17.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16193+0+0) = 30.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4875)/Выручка (21068) = 23.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5640)/Выручка (21068) = 26.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.869

Индекс Альтмана Z = 4.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (23.14%), рентабельность компании (26.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить