Общество с ограниченной ответственностью "Терем" ИНН:1202006938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93161813 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5387419737123543
12104 Запасы на конец предыдущего года4197371235432566
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72251746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25174622
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5459422237470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4222374736250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5459422237473700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4222374737002742
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3862333030490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3330304927140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4112358032992964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3580329929642470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1209520341389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52034138971
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1341221070
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1221073470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13436424480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6424487360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5455422237473700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4222374737002742
21103 Выручка за отчетный год10657751078316788
21104 Выручка за предыдущий год7510783167887290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9989709573826186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7095738261866546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6684154490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4154496020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6684154490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4154496020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6684154490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4154496020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136134114108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13411410898
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год532281335494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год281335494646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5322813350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2813354940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (532)/Стоимость активов (5459) = 9.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9989+0+0) = 6.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (668)/Выручка (10657) = 6.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (532)/Выручка (10657) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.062

Индекс Альтмана Z = 9.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (4.06), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (6.27%), рентабельность компании (4.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить