ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТЬЯНА" ИНН:1202007709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83979464 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3223200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года232000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3223200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232000
12103 Запасы на конец отчетного года390250300224
12104 Запасы на конец предыдущего года250300224257
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221324241289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года324241289222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10051310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5131010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7115795540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5795545230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года743602574523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года602574523489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4033523240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3523242730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года653602574523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года602574523489
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года743602574523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года602574523489
21103 Выручка за отчетный год2200146612731265
21104 Выручка за предыдущий год1466127312651138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178911439771215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114397710061034
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4113232960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3232962590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3412582290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2582291670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7065670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6567500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7065670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6567500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19171616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17161616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51485134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48513488
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5148510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4851340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (743) = 6.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1789+341+0) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (2200) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (2200) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.836

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.256

Индекс Альтмана Z = 13.96

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (7.9), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить