ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУЗНЕЦОВСКИЙ" ИНН:1202007787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83984040 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27512966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2199293
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113746
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3201401460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230129139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3201401460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230129139
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210451357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13583116
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года100850
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года85360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3101301450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220119129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3201401460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230129139
21103 Выручка за отчетный год145213261326
21104 Выручка за предыдущий год130913261238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9331250474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год840474411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51976852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год469852827
22203 Управленческие расходы за отчетный год456225972
22204 Управленческие расходы за предыдущий год421972976
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63-149-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48-120-149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63-149-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48-120-149
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год463937
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год363737
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17-188-157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12-157-186
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17-188-157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12-157-186

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (320) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (933+0+456) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (1452) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (1452) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 3.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (4.34%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЗНЕЦОВСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить