ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХМЕЛЬ" ИНН:1202008340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68496283 ОКВЭД:71.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2410394254747006
11504 Основные средства на конец предыдущего года3942547470068538
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2410394254740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3942547470060
12103 Запасы на конец отчетного года1020146313601287
12104 Запасы на конец предыдущего года146313601287471
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2662181414181463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1814141814631321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17171098
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17109832
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3699329428870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3294288727580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6109723683619764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72368361976410362
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6064-6953-53550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6953-5355-32840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6054-6943-5345-3274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6943-5345-3274-1295
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года706211935315528
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2119353155287173
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года706211935310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2119353155280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110591108791456208
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11087914562084061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39897310301302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97310301302423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1145712060101750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120601017575100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6109723683619764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72368361976410362
21103 Выручка за отчетный год3446262033383875
21104 Выручка за предыдущий год262033383875589
21203 Себестоимость продаж за отчетный год391411048614875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4110486148751147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3055-1490-15230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1490-1523-10000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1823000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1232-1490-15230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1490-1523-10000
23303 Проценты к уплате за отчетный год198397601912
23304 Проценты к уплате за предыдущий год397601912550
23403 Прочие доходы за отчетный год346436255158
23404 Прочие доходы за предыдущий год4362551580
23503 Прочие расходы за отчетный год247147202225
23504 Прочие расходы за предыдущий год147202225197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1133-1598-20710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1598-2071-19790
24603 Прочее за отчетный год244000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год889-1598-2071-1979
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1598-2071-1979-1305
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год889-1598-20710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1598-2071-19790
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-6953-535500
32008 Величина капитала на 31-6943-534500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))889000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)889000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))889000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)889000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-6064-695300
33008 Величина капитала на 31-6054-694300
36003 Чистые активы на 31-6054000
41103 Поступления – всего за отчетный год2902440600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2763423600
41193 Прочие поступления за отчетный год13917000
41203 Платежи – всего за отчетный год2874642900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год340127400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23694500
41293 Прочие платежи за отчетный год2298421000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28-202300
43103 Поступления – всего за отчетный год1203216700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1203216700
43203 Платежи – всего за отчетный год123123600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год123123600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-28193100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (889)/Стоимость активов (6109) = 14.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (391+1823+0) = 55.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1232)/Выручка (3446) = 35.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (889)/Выручка (3446) = 25.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.498

Индекс Альтмана Z = 4.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.99), рентабельность продукции (35.75%), рентабельность компании (25.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХМЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить