Общество с ограниченной ответственностью "Посейдон" ИНН:1202008621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91267170 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291274157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268205127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5020104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года303746
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341296263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298244176
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года341296263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298244176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-373160184
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43190160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-363170194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53200170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70412669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года246446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70412669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года341296263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298244176
21103 Выручка за отчетный год10311185821
21104 Выручка за предыдущий год1185844307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10311185821
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1185844307
22103 Коммерческие расходы за отчетный год658601424
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60142415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год373584397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год584420292
23503 Прочие расходы за отчетный год736546358
23504 Прочие расходы за предыдущий год546359122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3633840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3862170
24603 Прочее за отчетный год41585
24604 Прочее за предыдущий год561310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-404-2035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1849160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-404-2035
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1849160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-404)/Стоимость активов (341) = -118.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+658+0) = 56.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (373)/Выручка (1031) = 36.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-404)/Выручка (1031) = -39.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.516

Индекс Альтмана Z = -18.548

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-1.06), рентабельность продукции (36.18%), рентабельность компании (-39.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Посейдон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить