ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИЛОВАТОВО" ИНН:1202008639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91268642 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34557696
11504 Основные средства на конец предыдущего года5576960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3455760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5576960
12103 Запасы на конец отчетного года969116141223
12104 Запасы на конец предыдущего года1161412230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36679550281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года795502810
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года292571441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57144110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272714826870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14826873050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27611537763401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153776340110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года42828600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года286000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года502822860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года282286-3540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года729579297-343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года579297-34310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2032958466378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9584663780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20329584660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9584667440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27611537763401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153776340110
21103 Выручка за отчетный год7832903286628808
21104 Выручка за предыдущий год9032866288080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5953861178659067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8611786590670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18794217970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год421797-2590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1684000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1954217970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год421797-2590
23204 Проценты к получению за предыдущий год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год523710
23404 Прочие доходы за предыдущий год37100
23503 Прочие расходы за отчетный год122545216
23504 Прочие расходы за предыдущий год5452160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1253727520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372752-2650
24603 Прочее за отчетный год75901120
24604 Прочее за предыдущий год90112890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50282640-354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282640-3540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год502826400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год282640-3540
32003 Величина капитала на 3111000
32005 Величина капитала на 31286000
32007 Величина капитала на 31282000
32008 Величина капитала на 31579000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)240000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)282000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)572000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)50000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)240000
33145 Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)282000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)522000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)140000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))282000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)422000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)140000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))282000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)422000
33003 Величина капитала на 31251000
33005 Величина капитала на 31428000
33007 Величина капитала на 3150000
33008 Величина капитала на 31729000
36003 Чистые активы на 31729000
36004 Чистые активы на 31579000
41103 Поступления – всего за отчетный год8093000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8030000
41193 Прочие поступления за отчетный год63000
41203 Платежи – всего за отчетный год7372000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3801000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1555000
41293 Прочие платежи за отчетный год2016000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год721000
42203 Платежи – всего за отчетный год1100000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1100000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1100000
43103 Поступления – всего за отчетный год300000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год60000
43193 Прочие поступления за отчетный год240000
43203 Платежи – всего за отчетный год200000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год140000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год60000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-279000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (2761) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5953+1684+0) = 2.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (195)/Выручка (7832) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (7832) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.359

Х5 = Выручка/Активы = 2.837

Индекс Альтмана Z = 3.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (2.49%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛОВАТОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить