Общество с ограниченной ответственностью "Техник-Авто" ИНН:1202008646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91268665 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1967777930
11504 Основные средства на конец предыдущего года777930761
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1967777930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года777930761
12103 Запасы на конец отчетного года2773590
12104 Запасы на конец предыдущего года35900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6441817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1817153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3325230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3223070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года954402247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409247223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292111791177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11861177984
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28178211070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8211070916
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10478107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8510768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104358107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36510768
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292111791177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11861177984
21103 Выручка за отчетный год471519763014
21104 Выручка за предыдущий год197630142770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253321542848
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215428481872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2182-178166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-178166898
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2182-178166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-178166898
23503 Прочие расходы за отчетный год20128
23504 Прочие расходы за предыдущий год1284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2162-190158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-190158906
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2021-249158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-249158906

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2021)/Стоимость активов (2921) = 69.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2533+0+0) = 86.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2182)/Выручка (4715) = 46.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2021)/Выручка (4715) = 42.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.692

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.74

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.087

Индекс Альтмана Z = 37.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (6.51), коэффициент текущей ликвидности (9.17), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (46.28%), рентабельность компании (42.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техник-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить