Общество с ограниченной ответственностью "Угра" ИНН:1202008685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38025600 ОКВЭД:01.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32983936557220
11504 Основные средства на конец предыдущего года39365572200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года329839365570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39365572200
12103 Запасы на конец отчетного года9049447420
12104 Запасы на конец предыдущего года9447426160
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25174875192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4875100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347314327960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14327966200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года677153681353315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года536813538400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7770
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года111328840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2884-50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11202951156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2951120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года565150731342259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года507313428380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5651507313420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года507313428380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года677153681353315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года536813538400
21103 Выручка за отчетный год373428542400119
21104 Выручка за предыдущий год28542400120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26492628232070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26282320100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1085226800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2268020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1085226800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2268020
23403 Прочие доходы за отчетный год118500
23404 Прочие доходы за предыдущий год185000
23503 Прочие расходы за отчетный год261242690
23504 Прочие расходы за предыдущий год2426970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год825169110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16911-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год825169946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1699-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82516990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1699-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Угра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Угра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Угра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (825)/Стоимость активов (6771) = 12.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Угра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1085)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2649+0+0) = 40.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Угра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1085)/Выручка (3734) = 29.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Угра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (825)/Выручка (3734) = 22.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Угра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Угра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Угра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Угра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Угра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.198

Индекс Альтмана Z = -0.687

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Угра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (29.06%), рентабельность компании (22.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Угра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить