ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БУТЯКОВЕЦ" ИНН:1203000181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03148861 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14049144851176512220
11504 Основные средства на конец предыдущего года1448511765122208442
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1404914485117650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1448511765122200
12103 Запасы на конец отчетного года9505842070446843
12104 Запасы на конец предыдущего года8420704468434782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года332222682109612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года226821096051643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72511545621253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11545621253862
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34944840
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года448440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139011188698020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11886980287080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27950263712156720928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26371215672092815729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2522522520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2522522520
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3098310231020
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3102310231020
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1212120
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1701915336129910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1533612991102850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20381187021635713651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18702163571365111907
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7558766752077275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7667520772753816
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года11230
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7569766952100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7669521072770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27950263712156720928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26371215672092815729
21103 Выручка за отчетный год11955211153410244395771
21104 Выручка за предыдущий год1115341024439577176967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95160877507977693738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87750797767469176336
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2439223784226670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2378422667210800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2312121202199810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2120219981190470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1271258226860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2582268620330
23403 Прочие доходы за отчетный год1569856848424
23404 Прочие доходы за предыдущий год856848424169
23503 Прочие расходы за отчетный год469445248198
23504 Прочие расходы за предыдущий год445248198296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2371299332860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2993328622590
24603 Прочее за отчетный год6926485800
24604 Прочее за предыдущий год6485805150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1679234527061744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234527061744101
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год4000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1683234527060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2345270617440
32003 Величина капитала на 312522522520
32005 Величина капитала на 313102310231020
32006 Величина капитала на 311212120
32007 Величина капитала на 311533612991102850
32008 Величина капитала на 311870216357136510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1683234527060
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1683234527060
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1679234527060
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1679234527060
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)4000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)4000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4000
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)4000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)4000
33003 Величина капитала на 312522522520
33005 Величина капитала на 313098310231020
33006 Величина капитала на 311212120
33007 Величина капитала на 311701915336129910
33008 Величина капитала на 312038118702163570
36003 Чистые активы на 312038118704163600
36004 Чистые активы на 311870416360136530
41103 Поступления – всего за отчетный год1233581124171035920
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год116471108263991680
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3879361036790
41193 Прочие поступления за отчетный год30085447450
41203 Платежи – всего за отчетный год1236711082661035000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10646892890886150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год126391009099340
41293 Прочие платежи за отчетный год4564528649510
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3134151920
42103 Поступления – всего за отчетный год540000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год540000
42203 Платежи – всего за отчетный год65635597830
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год65635597830
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-116-3559-7830
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-429592-6910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1679)/Стоимость активов (27950) = 6.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95160+23121+0) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1271)/Выручка (119552) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1679)/Выручка (119552) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.693

Индекс Альтмана Z = 5.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУТЯКОВЕЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить