ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ" ИНН:1203003320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44006558 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30232515384
11504 Основные средства на конец предыдущего года2515384227
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года131615
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года16150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30362531399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2531399227
12103 Запасы на конец отчетного года143563623513
12104 Запасы на конец предыдущего года3623513702
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22923237196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года323719618836
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года74162310626416
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года23106264167416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года746154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4615410843
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240712997033279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299703327937832
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271073250133678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года325013367838059
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1088
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года263843068732622
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года306883262231806
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года263943069632630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года306963263031816
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71318051048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180510486243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71318051048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180510486243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271073250133678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года325013367838059
21103 Выручка за отчетный год484294886933995
21104 Выручка за предыдущий год488693399566809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год498384505813445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год450581344544274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1409381120550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38112055022535
22203 Управленческие расходы за отчетный год431043183352
22204 Управленческие расходы за предыдущий год431833524524
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5719-50717198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5071719818011
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год841663120
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год631200
23203 Проценты к получению за отчетный год7928000
23204 Проценты к получению за предыдущий год80000
23403 Прочие доходы за отчетный год249437321416
23404 Прочие доходы за предыдущий год373214161
23503 Прочие расходы за отчетный год131714861280
23504 Прочие расходы за предыдущий год14861280217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4666885117334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88511733417795
24603 Прочее за отчетный год152821861189
24604 Прочее за предыдущий год218611890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3138666516145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66651614517795
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3138666516145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66651614517795
32003 Величина капитала на 31880
32007 Величина капитала на 3130688326220
32008 Величина капитала на 3130696326300
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300866650
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)301066650
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300866650
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)300866650
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)200
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))731286000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)731286000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))731286000
33278 Дивиденды (ИТОГО)731286000
33003 Величина капитала на 311080
33007 Величина капитала на 3126384306870
33008 Величина капитала на 3126394306950
36003 Чистые активы на 3126394306960
36004 Чистые активы на 3130696326310
41103 Поступления – всего за отчетный год49962517350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год49665516930
41193 Прочие поступления за отчетный год297420
41203 Платежи – всего за отчетный год69574582580
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50530428340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год918155940
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год192663040
41293 Прочие платежи за отчетный год793735260
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19612-65230
42103 Поступления – всего за отчетный год848170890
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год841670890
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год848170890
43103 Поступления – всего за отчетный год549841156000
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год200
43193 Прочие поступления за отчетный год549821065000
43203 Платежи – всего за отчетный год438501223160
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год535078260
43293 Прочие платежи за отчетный год385001053900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11134-67160
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3-61500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3138)/Стоимость активов (27107) = 11.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49838+0+4310) = -10.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5719)/Выручка (48429) = -11.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3138)/Выручка (48429) = 6.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.018

Индекс Альтмана Z = 46.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.22), коэффициент текущей ликвидности (23.36), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-11.81%), рентабельность компании (6.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЭНЕРГОГИДРОМЕХАНИЗАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить