Общество с ограниченной ответственностью "Каскад" ИНН:1203003859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44006972 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года370257291250
12104 Запасы на конец предыдущего года257291250385
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3742612950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2612952540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374261295254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261295254385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250250385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12411454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12411450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374261295254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261295254385
21103 Выручка за отчетный год671435654518948
21104 Выручка за предыдущий год356545189481716
21203 Себестоимость продаж за отчетный год596930304123800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год303041236721581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7455353950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5353952760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4854151250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4151251280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2601202700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1202701480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2601202700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1202701480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260120270148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120270148135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2601202700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1202701480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (374) = 69.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5969+485+0) = 4.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (6714) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (6714) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.695

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.695

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.016

Индекс Альтмана Z = 13.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (3.87%), рентабельность компании (3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить