Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз "Тюмша" ИНН:1203004997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48290935 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1126113811541175
11504 Основные средства на конец предыдущего года1138115411751200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1124113811540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1138115411750
12103 Запасы на конец отчетного года579464333164
12104 Запасы на конец предыдущего года464333164316
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127176175196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176175196287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191212361430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212361430280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8978528690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8528697900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2023199020231965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1990202319652083
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2262226222620
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2262226222620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-257-279-2650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-279-265-3030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2005198319971959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1983199719592078
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72665
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2023199020231965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1990202319652083
21103 Выручка за отчетный год710612684525
21104 Выручка за предыдущий год612683525602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год655608646523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год608646523595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год554380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год554380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год554380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43720
24603 Прочее за отчетный год331800
24604 Прочее за предыдущий год181800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22-14382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-141927
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22-14380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-141920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (2023) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (655+0+0) = 8.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (710) = 7.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (710) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 111.389

Индекс Альтмана Z = 120.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.61), коэффициент быстрой ликвидности (17.67), коэффициент текущей ликвидности (49.83), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (7.75%), рентабельность компании (3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Тюмша

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить