Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат "Звениговский" ИНН:1203005214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14477533 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4488
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4889
11503 Основные средства на конец отчетного года1317952993189715743430592
11504 Основные средства на конец предыдущего года993189715743430592262020
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года17538814472074946907
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8144720749469070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13354941074640736500477507
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1074640736500477507262029
12103 Запасы на конец отчетного года534433471267162035148049
12104 Запасы на конец предыдущего года471267162035148049129675
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года741623619919383628218178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года619919383628218178214232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93371800006399853743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80000639985374350414
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года750759798969
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года759798969110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13701771171945610459420939
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1171945610459420939394431
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270567122465851346959898446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22465851346959898446656460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505505505505
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505505505505
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5351535153515351
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5351535153515351
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года753810599024465048458719
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года599024465048458722445753
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года759666604880470904464575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года604880470904464578451609
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года73737377
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года73737754
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года73737377
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года73737754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19459321641632875982433794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1641632875982433791204797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19459321641632875982433794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1641632875982433791204797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270567122465851346959898446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22465851346959898446656460
21103 Выручка за отчетный год6961726556801241368073516680
21104 Выручка за предыдущий год5568012413680735166802697516
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6693513534365740769093473226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5343657407690934732262641333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2682132243555989843454
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224355598984345456183
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2682132243555989843454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224355598984345456183
23203 Проценты к получению за отчетный год46526024440
23204 Проценты к получению за предыдущий год260244400
23403 Прочие доходы за отчетный год962722745292727620
23404 Прочие доходы за предыдущий год227452927276203352
23503 Прочие расходы за отчетный год78297719657343229520
23504 Прочие расходы за предыдущий год71965734322952026273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2000081777371618221554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177737161822155433262
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год442624393294128506
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год439329412850610849
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4261419261724112
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4192617241124197
24603 Прочее за отчетный год960319448105
24604 Прочее за предыдущий год3194481052175
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154786133486632612966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13348663261296620239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154786133486632612966
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13348663261296620239
32003 Величина капитала на 31505505505505
32006 Величина капитала на 315351535153515351
32007 Величина капитала на 31599024465048458722445753
32008 Величина капитала на 31604880470904464578451609
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154786133976632612966
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)154786133976632612966
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154786133486632612966
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)154786133486632612966
33003 Величина капитала на 31505505505505
33006 Величина капитала на 315351535153515351
33007 Величина капитала на 31753810599024465048458719
33008 Величина капитала на 31759666604880470904464575
36003 Чистые активы на 31759666604880470904464575
36004 Чистые активы на 31604880470904464575451609
41103 Поступления – всего за отчетный год7536588606901644865703813769
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7495995603581644619973795177
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3338000
41193 Прочие поступления за отчетный год37255332002457318592
41203 Платежи – всего за отчетный год7369429572827241796003638417
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6590726508640837476943395898
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год730968339272274512131718
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4611151347920917096
41293 Прочие платежи за отчетный год162425124514818593705
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год167159340744306970175352
42103 Поступления – всего за отчетный год15429001440
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год15429001440
42203 Платежи – всего за отчетный год153942328132296859172023
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год153942328132296859172023
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-153788-325232-296715-172023
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1337116002102553329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154786)/Стоимость активов (2705671) = 5.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (268213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6693513+0+0) = 4.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (268213)/Выручка (6961726) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154786)/Выручка (6961726) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.39

Х5 = Выручка/Активы = 2.573

Индекс Альтмана Z = 2.857

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.857<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (3.85%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью мясокомбинат Звениговский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить