Общество с ограниченной ответственностью "ИНЧА" ИНН:1203005221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14477548 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года677361121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361121707
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года677361131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года361131717
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года677361131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361131717
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66732236
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3223650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67733246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3324660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2958200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2985657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года677361131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361131717
21103 Выручка за отчетный год333643721208
21104 Выручка за предыдущий год437212083288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259040001152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год400011523200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74637256
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3725688
22103 Коммерческие расходы за отчетный год795020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год502038
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66732236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3223650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66732236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3223650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66732236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3223650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66732236
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3223650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (667)/Стоимость активов (677) = 98.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2590+79+0) = 24.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (667)/Выручка (3336) = 19.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (667)/Выручка (3336) = 19.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.985

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.985

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 4.928

Индекс Альтмана Z = 9.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (19.99%), рентабельность компании (19.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить