Общество с ограниченной ответственностью "Армида" ИНН:1203005285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72507590 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года63636363
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6363630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58331679457181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1516446174810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354087329881613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87329881613978
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93731041114450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10248143417870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93741047515091857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10311149718501851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года865010327321707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98281038489902
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72414811871150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4844591361950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72414811870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48445913610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93741047515091857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10311149718501851
21103 Выручка за отчетный год4491263339754119796
21104 Выручка за предыдущий год6333975411979624595
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2749525765760519762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2576576061976324170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1741737574-640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37574-65330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1741737574-640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37574-65330
23403 Прочие доходы за отчетный год211000
23503 Прочие расходы за отчетный год836460296180
23504 Прочие расходы за предыдущий год460296180142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1679232972-1600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32972339-1470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20691749
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год174860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1472332971-167-195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32971332-195252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Армида

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Армида

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Армида

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14723)/Стоимость активов (9374) = 157.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Армида

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27495+0+0) = 63.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Армида

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17417)/Выручка (44912) = 38.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Армида

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14723)/Выручка (44912) = 32.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Армида

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армида

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армида

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армида

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Армида

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.791

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.948

Индекс Альтмана Z = 35.757

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Армида

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.89), коэффициент быстрой ликвидности (12.95), коэффициент текущей ликвидности (12.95), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (38.78%), рентабельность компании (32.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Армида

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить