ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗВЕНИГОВОСТРОЙ" ИНН:1203005550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76863011 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26262679
11504 Основные средства на конец предыдущего года26267979
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20202020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4646460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4646990
12103 Запасы на конец отчетного года562367248286
12104 Запасы на конец предыдущего года367248286284
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115510418091189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104180911891180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58151820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1518205
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1775155910650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1559106514950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1821160511111594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1605111115941568
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1095815360560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года815360560754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7267907511034
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7907511034814
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7267907510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79075110340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1821160511111594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1605111115941568
21103 Выручка за отчетный год3535212921021155
21104 Выручка за предыдущий год2129210211551335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3150162422361299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1624223612991945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год385505-1340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год505-134-1440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год385505-1340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год505-134-1440
23404 Прочие доходы за предыдущий год101900
23503 Прочие расходы за отчетный год38211644
23504 Прочие расходы за предыдущий год21165041
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год347494-1310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год494-131-1940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6740156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4015022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280454-146-194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год454-146-194-673

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (1821) = 15.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3150+0+0) = 12.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (385)/Выручка (3535) = 10.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (3535) = 7.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.508

Индекс Альтмана Z = 7.148

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (10.89%), рентабельность компании (7.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить