ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАРОВНИЦА" ИНН:1203005623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76866328 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26000
12104 Запасы на конец предыдущего года26000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2733751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года297510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273297311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297311260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года260260260
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года260260260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133751
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273297311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297311260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273297311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297311260
21103 Выручка за отчетный год120021004500
21104 Выручка за предыдущий год210045004000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112020634449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206344493200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год803751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3751800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133751
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3751800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3751800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3751800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133751
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3751800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (273) = 4.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1120+67+0) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (1200) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (1200) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАРОВНИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить