ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГТРАНС" ИНН:1203005687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76868215 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года260240230
11504 Основные средства на конец предыдущего года240230230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260240230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года240230230
12103 Запасы на конец отчетного года430470450
12104 Запасы на конец предыдущего года470450676
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года430470450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года470450676
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года690710680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года710680906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года260260260
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года260260260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1008060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8060390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360340320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года340320650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330370360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370360256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года330370360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года370360256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года690710680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года710680906
21103 Выручка за отчетный год637461730012300
21104 Выручка за предыдущий год173001230014567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год630001700012000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170001200013670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год746300300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300300897
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год746300300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300300897
23503 Прочие расходы за отчетный год52100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225300300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300300897
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год22400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год17100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225300300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300300897
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год225300300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300300897

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (690) = 32.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63000+0+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (746)/Выручка (63746) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (63746) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.091

Индекс Альтмана Z = 5.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить