ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛАМИНГО" ИНН:1203005694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76868221 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264274323323
11504 Основные средства на конец предыдущего года274323323323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2642743230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2743233230
12103 Запасы на конец отчетного года14817120360
12104 Запасы на конец предыдущего года171203600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184177200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177203610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года448451343684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451343684323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3233233230
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3233233230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120117200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1172000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года443440343323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года440343323323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1103610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года448451343684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451343684323
21103 Выручка за отчетный год3455442337003078
21104 Выручка за предыдущий год4423370030782437
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2937383136803078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3831368030782437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год518592200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5922000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51547500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год475000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3117200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1172000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3117200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1172000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3117200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1172000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3117200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1172000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (448) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2937+515+0) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (3455) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (3455) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 88.6

Индекс Альтмана Z = 95.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.2), коэффициент быстрой ликвидности (7.2), коэффициент текущей ликвидности (36.8), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.09%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить